国内主板发行上市流程
1、确定企业发展规划明确企业上市的主要目的
2、聘请财务顾问及其他上市顾问
3、与顾问机构协作拟定并实施企业改组方案
4、筹建股份制公司
5、股份制公司成立
6、上市辅导
7、上市申请与核准
8、路演及股票发行上市
一、确定企业发展规划明确企业上市的主要目的
☆企业上市的优点和缺点
☆进行发行市场分析选择合适的发行时
机
二、聘请财务顾问及其他上市顾问
1、挑选财务顾问并签订协议
☆聘请优秀的财务顾问是成功上市的重要
一步
☆组建公司的筹建小组
2、制定上市全程方案
3、选择上市顾问机构律师、会计师、资
产评估师、券商并签订协议
☆中介机构的职能与任务
☆企业上市如何聘用中介机构
三、与顾问机构协作拟定并实施企业改组方案
1、拟定企业股份制改造方案取得上级机
构和主管部门批准文件
☆企业重组遵循的原则
☆企业上市资产重组的动因、目的和内容
☆企业重组基本模式☆资产重组技术
☆企业重组的组织安排及国有股权的处理
☆企业重组时资产剥离
☆土地资产重组的方法
☆企业重组时企业包袱和社会负担的处理
2、向工商局申请公司名称预登记取得批准文件
3、向国有资产管理机关递交资产评估申请报告取得立
项文件
4、资产评估师评估资产编制评估报告书
☆对重组企业的资产评估
5、资产评估报告书上报国有资产管理机关取得批准文
件
6、取得重要合同协议、各种产权证书。律师界定认证业
主及产权☆企业重组过程中的产权界定
7、会计师审计主要发起人前三年会计资料编制“模拟
会计报表”提出审计报告书
☆重组企业过程中的财务审计
四、筹建股份制公司
1、编制设立股份公司的可行性报告
☆设立公司发行上市的可行性报告
☆设立股份制公司的方式
2、编制发起人协议书邀集发起人认股并签
定协议书
☆发起人的邀集
3、取得各发起人及其法定代表人的营业执照复
印件、简历表以及决定入股的董事会决议文
件
4、拟定公司的注册资本股份发行额和未来三
年利润
5编制公司章程各发起人盖章
6、会计师审核公司上市后未来三年的利润
提出审核意见书
7、编制招股说明书、招股说明书摘要编
制股份募集方案
8、发起人缴纳股金取得会计师提出的验
资报告书
9、确定公司常年财务顾问、法律顾问、证
券托管机构
10、汇总复查文件、批文、各种证书
11、律师认定提出法律意见书
五、股份制公司成立
1、公司创立会批准公司章程
2、律师认证公司决议文件
3、选举董事会、监事会
4、任命公司高级职员
5、董事会通过上市议案
6、会计师提出新公司验资报告
7、新公司注册登记领取营业执照
六、上市辅导
1、确定上市承销商与推荐人与上市推荐
人签订辅导协议
2、证监会派出机构专项负责
3、上市推荐人对公司进行至少为期一年的
辅导操作
4、推荐人进行尽职调查提出股份公司运
行报告
☆中介机构的尽职调查
☆尽职调查的程序和内容
5、证监会派出机构核准运行报告
七、上市申请与核准
☆股票发行条件的法律规定
☆股票发行文件的编制准则
☆招股说明书提要与格式
☆招股说明书编制技巧
☆中国证监会股票发行核准程序
☆上海证券交易所股票上市规则2000年
修订本
☆深圳证券交易所股票上市规则2000年
修订本
八、路演及股票发行上市
影响股票发行定价的因素
发行人的形象设计与创新